Quant Nest銀行業界トップ5 財務諸表比較
3メガバンク（三菱UFJフィナンシャル・グループ・三井住友フィナンシャルグループ・みずほフィナンシャルグループ）に三井住友トラストグループ・りそなホールディングスを加えた銀行トップ5について、2026年3月期通期決算の主要財務指標を横並びで比較します。銀行は自動車・商社業界と会計上の建て付けが大きく異なるため、自己資本比率（バーゼル規制ベース）・OHR（経費率）という銀行特有の指標も新たに追加しています。
バリュエーション・マップ（PER × 売上高倍率）
縦軸はPrice Earnings Ratioの略。株価が1株あたり利益（EPS）の何倍まで買われているかを示す指標で、株価が利益水準に対して割高か割安かの目安として使われます。詳しくはこちら →・横軸は時価総額を売上高で割った倍率（PSR＝Price to Sales Ratioとも呼ばれます）。利益がマイナスでPERが算出できない赤字企業でも、売上高さえあれば算出できる株価指標です。詳しくはこちら →で、いずれも対数スケールです。バブルの大きさは時価総額を表します。銀行株はPBR基準で語られることが一般的なため、本チャートは参考値としてご覧ください。数値の詳細は下記「指標比較表」または各バブルにカーソルを合わせてご確認ください。
※三菱UFJフィナンシャル・グループのみ、会社が正式な「業績予想」ではなく「利益目標」（1株当たり利益の予想を開示しない形式）を採用しているため、実績PER（株価÷実績EPS）を採用しています。他4社（翌期の会社予想利益に基づく）とは算出根拠の期が異なります。
資本効率マップ（ROA × 自己資本比率）
Return On Equityの略。株主が出した資本（自己資本）に対して、企業がどれだけ効率的に利益を生み出したかを示す指標です。当期純利益÷自己資本で算出します。詳しくはこちら →という1つの数字が「本業の稼ぐ力（Return On Assetの略。負債も含めた総資産全体に対して、企業がどれだけ効率的に利益を生み出したかを示す指標です。当期純利益÷総資産で算出します。詳しくはこちら →）」と「レバレッジ（総資産のうち、返済不要の自己資本（株主資本）がどれだけの割合を占めるかを示す指標。数字が高いほど負債への依存度が低く、財務的な余力が大きいとされます。詳しくはこちら →の低さ）」のどちらでできているかを分解して見るチャートです。斜めの参照線はROE一定線（ROE＝ROA÷自己資本比率という恒等式に基づく）で、同じ線の上に乗っている会社は数式上ROEが同じであることを意味します。銀行は預金という負債が大きいため、自己資本比率・ROAとも自動車・商社業界より一桁小さい水準になる点にご注意ください。
横軸は自己資本比率（equityRatio、純資産÷総資産の単純比率）、縦軸はROA（簡易値＝ROE×自己資本比率で逆算した値）で、いずれも線形スケールです。バブルの大きさは時価総額です。
※本チャートの自己資本比率は純資産÷総資産の単純比率であり、銀行の経営健全性を測る規制上の「自己資本比率（バーゼル規制ベース）」とは別の指標です。規制ベースの自己資本比率は次の「資本健全性チャート」をご覧ください。
資本健全性チャート（自己資本比率・バーゼル規制ベース）
銀行の経営健全性を測る規制上の銀行が保有するリスク・アセット（貸出金等のリスクの大きさに応じて重み付けした資産）に対して、どれだけ質の高い自己資本を持っているかを示す、国際的な銀行規制（バーゼル規制）に基づく指標。銀行の経営健全性を測る中心的な物差しです。詳しくはこちら →を、高い順に並べた横棒グラフです。国際統一基準行（三菱UFJ FG・三井住友FG・みずほFG・三井住友トラストグループ）は連結普通株式等Tier1比率（フロア調整最終実施ベース等）、国内基準行（りそなHD）は国内基準の連結自己資本比率を採用しており、算出根拠が異なる点にご注意ください（詳細は下記「算出方法・データソース」参照）。
自己資本比率（バーゼル規制ベース）の高い順に5社を並べた横棒グラフです。数値が高いほど、規制上の資本の厚み（健全性）が大きいことを意味します。
OHR比較チャート（経費率）
Overhead Ratioの略。経費（人件費・物件費等）を業務粗利益（銀行の本業の粗利益）で割った比率で、銀行がどれだけ効率的に収益を上げているかを示します。数値が低いほど収益効率が良いことを意味します。詳しくはこちら →＝経費÷業務粗利益は、銀行の収益効率性を示す代表的な指標です。数値が低いほど、少ないコストで多くの収益を上げている（効率的な）ことを意味するため、本チャートは低い順（効率的な順）に5社を並べています。
OHR（経費÷業務粗利益）の低い順（効率的な順）に5社を並べた横棒グラフです。分子・分母の科目名が会社によって完全には一致しないため、参考値としてご覧ください（詳細は下記「算出方法・データソース」参照）。
指標比較表
| 指標 | 三菱UFJフィナンシャル・グループ | 三井住友フィナンシャルグループ | みずほフィナンシャルグループ | 三井住友トラストグループ | りそなホールディングス |
|---|---|---|---|---|---|
| 規模 | |||||
| 売上高（売上収益・経常収益） | 146,208億円 | 107,909億円 | 90,854億円 | 29,835億円 | 13,572億円 |
| 売上高成長率（前期比） | +7.3% | +6.1% | +0.6% | +2.1% | +21.5% |
| 収益性 | |||||
| 営業利益（経常利益） | 34,102億円 | 23,034億円 | 15,732億円 | 4,015億円 | 3,909億円 |
| 営業利益率（経常利益率） | 23.3% | 21.3% | 17.3% | 13.5% | 28.8% |
| 当期純利益 | 24,272億円 | 15,830億円 | 12,486億円 | 3,176億円 | 2,587億円 |
| Return On Equityの略。株主が出した資本（自己資本）に対して、企業がどれだけ効率的に利益を生み出したかを示す指標です。当期純利益÷自己資本で算出します。詳しくはこちら → | 10.8% | 10.0% | 10.8% | 8.8% | 8.8% |
| Return On Assetの略。負債も含めた総資産全体に対して、企業がどれだけ効率的に利益を生み出したかを示す指標です。当期純利益÷総資産で算出します。詳しくはこちら → | 0.6% | 0.5% | 0.4% | 0.4% | 0.3% |
| EPS（1株当たり利益） | 213.17円 | 411.97円 | 502.92円 | 112.95円 | 113.82円 |
| Overhead Ratioの略。経費（人件費・物件費等）を業務粗利益（銀行の本業の粗利益）で割った比率で、銀行がどれだけ効率的に収益を上げているかを示します。数値が低いほど収益効率が良いことを意味します。詳しくはこちら → | 60.0% | 54.7% | 60.5% | 63.8% | 57.6% |
| 財務健全性 | |||||
| 総資産のうち、返済不要の自己資本（株主資本）がどれだけの割合を占めるかを示す指標。数字が高いほど負債への依存度が低く、財務的な余力が大きいとされます。詳しくはこちら → | 5.2% | 4.8% | 3.7% | 4.3% | 3.8% |
| BPS（1株当たり純資産） | 1973.31円 | 4135.71円 | 4640.23円 | 1276.02円 | 1289.54円 |
| 銀行が保有するリスク・アセット（貸出金等のリスクの大きさに応じて重み付けした資産）に対して、どれだけ質の高い自己資本を持っているかを示す、国際的な銀行規制（バーゼル規制）に基づく指標。銀行の経営健全性を測る中心的な物差しです。詳しくはこちら → | 11.29% | 11.50% | 9.90% | 10.89% | 12.54% |
| 市場評価 | |||||
| 1株配当（会社予想） | 86円 | 157円 | 145円 | 46円 | 29円 |
| 株価 | 3525.0円 | 6666.0円 | 7818.0円 | 1672.0円 | 2178.0円 |
| Price Earnings Ratioの略。株価が1株あたり利益（EPS）の何倍まで買われているかを示す指標で、株価が利益水準に対して割高か割安かの目安として使われます。詳しくはこちら → | 16.54倍 | 15.30倍 | 14.22倍 | 12.10倍 | 15.93倍 |
| PBR（実績） | 1.79倍 | 1.61倍 | 1.68倍 | 1.31倍 | 1.69倍 |
| 配当利回り（会社予想） | 2.69% | 2.64% | 1.84% | 2.87% | 1.69% |
| 時価総額 | 423,796億円 | 260,918億円 | 199,506億円 | 46,233億円 | 50,561億円 |
| 時価総額を売上高で割った倍率（PSR＝Price to Sales Ratioとも呼ばれます）。利益がマイナスでPERが算出できない赤字企業でも、売上高さえあれば算出できる株価指標です。詳しくはこちら → | 2.90倍 | 2.42倍 | 2.20倍 | 1.55倍 | 3.73倍 |
決算数値の算出基準: 2026年5月12日〜5月15日発表の2026年3月期決算短信／株価・PER・配当利回り・時価総額の基準: 2026年7月30日（東証終値）、時価総額・発行済株式数は2026年7月31日時点（Yahoo!ファイナンス）
※現金及び現金同等物・有利子負債・ネットキャッシュ・持分法による投資損益・投資収益比率の5指標は、銀行業界には当てはまらないため本表では非表示にしています。
会社概要・会計基準
※5社とも日本基準で決算を開示しており、会計基準の違いによる注記は本業界では不要です。
算出方法・データソース
- 各社の決算短信（2026年3月期通期、2026年5月12日〜5月15日発表）に記載の数値を手動で確認して入力しています。自動取得は行っていません。
- 銀行には「売上高」「営業利益」に相当する科目が存在しないため、revenue（売上高相当）には「経常収益」、operatingIncome・operatingMargin（営業利益・営業利益率相当）には「経常利益」「経常収益経常利益率」を採用しています。
- ROE（自己資本利益率）は、各社が決算短信で公表する値（期中平均自己資本ベース）ではなく、EPS（1株当たり当期純利益）÷ BPS（1株当たり純資産、期末値）で5社統一の計算式により算出した簡易値です。期末値を分母にしているため、公表される正式なROEより低めに出ます。
- ROA（総資産利益率）は、上記の簡易ROEに自己資本比率（純資産÷総資産の単純比率）を掛けて逆算した簡易値です（ROE＝ROA÷自己資本比率という恒等式の逆算）。銀行は総資産が預金により巨大化するため、一般事業会社よりROA水準が大幅に低く出るのが正常です。
- 自己資本比率（バーゼル規制ベース）は、各社が公表するバーゼルIII関連データの連結普通株式等Tier1比率（CET1比率）を採用しています。国際統一基準行（三菱UFJ FG・三井住友FG・みずほFG・三井住友トラストグループ）は「フロア調整最終実施ベース」を、国内基準行（りそなHD）は国内基準の連結自己資本比率（普通株式等Tier1・Tier1・総自己資本の3階層区分がなく単一の比率のみ開示）を採用しており、算出根拠が異なる点にご注意ください。みずほFGのみ決算短信本文で「その他有価証券評価差額金を除く」ベースの値を明示的に開示しており、他3社とは算出根拠が完全には一致しない可能性があります。
- OHR（経費率）は、各社が決算短信の経営成績概況で自主開示している「経費 ÷ 業務粗利益」（会社ごとに「営業費」「総経費」等ラベルは異なるが同種の対比）をそのまま採用しています。分子・分母の科目名が会社ごとに完全には一致しないため、参考値としてご覧ください。
- PERは、Yahoo!ファイナンスが表示する会社予想PERを採用していますが、三菱UFJフィナンシャル・グループのみ会社が「業績予想」ではなく「利益目標」（1株当たり利益の予想を開示しない形式）を採用しているため、実績PER（株価÷実績EPS）を代わりに採用しています。
- PBRは、各社の株価 ÷ BPS（本表のbps、期末実績値）で算出した自己算出値です。
- 銀行業界は預金という負債の大半が「有利子負債」に該当し、ネットキャッシュという概念自体が意味を持たない（計算すると全社が大幅なマイナスになるだけ）ため、現金及び現金同等物・有利子負債・ネットキャッシュの3指標は本業界では扱っていません。同じ理由で、商社業界向けの持分法投資損益・投資収益比率も対象外です。
- 三井住友トラストグループは2026年8月1日付で普通株式1株につき4株の株式分割を実施しています。決算短信記載のEPS・BPS・配当は分割前基準のため、4で除して分割後換算した値を採用しています。三井住友フィナンシャルグループも2026年9月30日を基準日とする1株→2株の株式分割を決議していますが、本データ取得時点（2026年7月31日）では基準日前のため、分割前の数値をそのまま採用しています。
- 比較対象は3メガバンク（三菱UFJ FG・三井住友FG・みずほFG）に三井住友トラストグループ・りそなHDを加えた5社に限定しており、貸出業務がほぼなく事業モデルが大きく異なるゆうちょ銀行や、多数存在し対象の線引きが難しい地方銀行との比較は含みません。
関連コンテンツ
※本ツールは各社の決算短信に基づく財務指標を業界内で相対比較する情報提供を目的としており、投資助言・売買推奨ではありません。特定の企業への投資を推奨するものではなく、投資判断はご自身の責任で行ってください。数値は算出時点のものであり、最新の情報は各社のIR資料でご確認ください。